Desde 1995, cuando el Día de los Impuestos (Tax Day) se trasladó del 15 de marzo al 15 de abril, la bienvenida de la temporada de primavera sirve como recordatorio para cumplir con sus deberes anuales de declaración de impuestos. Si es como la mayoría de los contribuyentes americanos, deja los deberes de carga pesada a los sistemas automatizados en línea o a los profesionales de impuestos para realizar su declaración de impuestos, pero eso no siempre significa que todo esté fuera de sus manos. En el caso de que le deba al IRS cualquier cantidad de dinero, tendrá que evaluar seriamente cómo cambia su responsabilidad fiscal.

Si se está rascando la cabeza preguntándose “¿puedo declarar impuestos si debo al IRS?” o “¿qué hago si no puedo pagar al IRS?”, estamos aquí para ayudarle. A través de este artículo lo guiaremos a todos los temas que necesita saber acerca de la declaración de impuestos cuando debe dinero, las penalidades que se pueden esperar en ciertas circunstancias, y maneras inteligentes de manejar el pago de impuestos atrasados.

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Declaración de impuestos si debe al IRS

La temporada de impuestos puede ser un momento estresante. Esto es especialmente cierto si debe impuestos atrasados o ha descubierto recientemente que debe un saldo de impuestos al IRS. Por más intimidante que parezca, hay una serie de opciones viables a su disposición para gestionar y pagar sus deudas de forma adecuada.

Para el año 2020, el Día de los Impuestos fue oficialmente empujado del 15 de abril al 15 de julio debido a la pandemia COVID-19. Esto da a los contribuyentes tres meses extra de libertad de acción para presentar y evaluar su responsabilidad fiscal y encontrar métodos viables para liquidar cualquier factura del IRS que se deba.

La situación fiscal de dos personas no será exactamente igual: si se encuentras en una situación en la que se pregunta “¿puedo declarar impuestos si debo al IRS?” o “¿qué puedo hacer si no puedo pagar mi factura del IRS?”, es posible que necesite la ayuda de un tercero. Estamos aquí para responder a esas preguntas y darle la orientación y la seguridad que necesita para mantenerse en buenos términos con el IRS.

¿Qué pasa si le debe al IRS y no presenta la declaración?

Uno de los errores más comunes que cometen los contribuyentes que deben al IRS es renunciar por completo al proceso de declaración, pero hacerlo sólo empeorará su situación.

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Cuando usted no presenta su declaración de impuestos anual, el IRS automáticamente le aplica una multa del 5% por cada mes pasado de impuestos que usted no presentó. La máxima multa por no presentar la declaración es del 25%, pero vale la pena señalar que, aunque el porcentaje se reduzca, usted será responsable de pagar cualquier interés acumulado en la cuenta hasta que se pague en su totalidad.

Si prevé que no podrá presentar sus impuestos para el día de la declaración de impuestos, es indispensable que solicite una prórroga lo antes posible. Cuando se presenta, se firma y se aprueba, el formulario 4868 del IRS otorga seis meses adicionales para que entregue su declaración de impuestos. Es importante señalar que el hecho de que se apruebe una prórroga no le da más tiempo para pagar sus impuestos, simplemente le da más tiempo para presentar su declaración.

No olvide que los impuestos estatales y locales también están sujetos a sanciones adicionales por incumplimiento, que están totalmente determinadas por la ley estatal. California, por ejemplo, impone una tasa del 10%.

¿Qué pasa si le debe al IRS y no paga?

En el caso de que usted deba al IRS un saldo fiscal pendiente y no lo pague, estará sujeto a una serie de graves consecuencias potenciales. Primero recibirá una carta severa del IRS que rápidamente se convertirá en penalidades cada vez más graves si se niega a hacer un pago o acordar un plan de pago.

Entre la fecha de vencimiento y la fecha en que su cuenta es finalmente pagada, la suma de sus impuestos atrasados acumulará tanto multas como intereses. El interés comenzará a acumularse en la fecha indicada en su notificación al IRS y se irá incrementando diariamente hasta que su saldo de impuestos sea pagado en su totalidad. La tasa de interés actual es del 5% mientras que la multa por falta de pago es del 0,5% mensual.

La evasión prolongada del pago de sus impuestos podría resultar en que el IRS retire dinero de futuros reembolsos de impuestos si se le debe alguno. La negligencia continua podría llevar al IRS a poner un gravamen de impuestos federales contra su propiedad. Los embargos federales están diseñados para proteger los intereses del gobierno a toda costa, lo que significa que el IRS está autorizado a hacer un reclamo legal sobre sus bienes raíces y otros activos.

Los gravámenes fiscales autorizan al IRS a embargar sus activos para recuperar totalmente su deuda fiscal pendiente. Los gravámenes fiscales toman muchas formas diferentes, incluyendo:

  • Confiscación de propiedad: Todo, desde su casa hasta su auto, puede ser confiscado por el IRS y vendido para cubrir su saldo fiscal restante.
  • Impuestos bancarios: El IRS puede exigir a su banco que prohíba cualquier retiro de su cuenta durante 21 días. El IRS también puede retirar fondos de su cuenta y exigir a su instituto financiero que cumpla.
  • Embargo de salario: El IRS puede exigir a su empleador que retenga una parte de su sueldo y lo envíe directamente al IRS hasta que sus deudas estén completamente pagadas.

El no pagar los impuestos podría incluso resultar en la cárcel, aunque es muy poco probable a menos que debas cientos de miles de dólares de impuestos.

¿Qué pasa si le debe al IRS y no puede pagar?

A pesar de su reputación como una institución federal de miedo y cobro de deudas, el IRS prefiere trabajar con usted para asegurar que está cumpliendo con sus obligaciones legales en lugar de castigarlo. Si está en una situación en la que no puede pagar su deuda fiscal, no hay necesidad de entrar en pánico.

Comprender sus opciones le ayudará a determinar mejor el mejor curso de acción cuando debe al IRS pero no puede pagar la cuenta. Aquí hay algunas opciones comunes para los contribuyentes con un saldo pendiente que están luchando por pagar.

Opción #1: Solicitar una extensión por dificultades económicas

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Atravesar tiempos difíciles es una simple parte de la vida, y el IRS puede acomodar sus problemas financieros a través de una extensión de las dificultades. Está disponible para los contribuyentes que se enfrentan a dificultades indebidas, esta extensión permite hasta 6 meses adicionales al período de reembolso estándar. Para una extensión basada en dificultades, la elegibilidad depende de la prueba que demuestre que pagar el saldo de sus impuestos en su totalidad causaría dificultades financieras extremas.

En palabras del IRS: “El término ‘dificultades indebidas’ significa más que un inconveniente. Debe demostrar que tendrá una pérdida financiera sustancial (como la venta de una propiedad a un precio de sacrificio) si paga su impuesto en la fecha en que se debe”.

Se requiere una acción: Tan pronto como se entere de una deuda tributaria pendiente que no puede pagar, debe presentar el formulario 1127 del IRS. En este formulario de solicitud, se espera que proporcione una relación detallada de su razón para solicitar y cualquier documentación de apoyo que pueda certificar su reclamo.

La documentación de apoyo incluye:

  • Un estado del activo y el pasivo al final del mes pasado. (Este estado debe detallar los valores contables y de mercado de los activos y si los valores están listados o no).
  • Una lista detallada de los ingresos y gastos de cada uno de los 3 meses anteriores a la fecha de vencimiento de la factura de impuestos.

 Honorarios o costo: Solicitar una prórroga para el pago del impuesto por dificultades indebidas es gratis. Una vez aprobada, no tendrá penalidades, pero los intereses se acumularán en los meses previos al pago completo.

Opción #2: Establecer un plan de pago

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Para facilitar a los contribuyentes el pago de sus deudas fiscales, el IRS ofrece planes de pago. Dividiendo su factura de impuestos en instalaciones mensuales, puede evitar el impacto financiero de pagar la suma total de una vez. Los planes de pago del IRS se hacen directamente con la agencia federal. Hay dos tipos de planes de pago para los que puede ser elegible: a corto y largo plazo.

Los planes de pago a corto plazo (120 días o menos) permiten a los contribuyentes hasta cuatro meses para pagar sus deudas en cuatro pagos iguales. Los planes de pago a corto plazo sólo están disponibles para aquellos que deben un máximo de 100.000 dólares en impuestos, multas e intereses combinados. Los planes de pago a largo plazo, también conocidos como acuerdos de pago a plazos, pueden permitir hasta 72 meses de tiempo de pago. Estos planes están disponibles para aquellos que deben $50,000 o menos en impuestos, multas e intereses combinados.

El tipo de acuerdo de plan de pago al que puede optar depende de su situación particular. Factores como cuánto debe y la rapidez con que puede pagar el saldo suelen ser los elementos determinantes más importantes.

Después de recibir la aprobación del IRS, es absolutamente crucial que se mantenga en el camino y pague su factura mensual a tiempo. El IRS tiene la autoridad para anular un acuerdo si usted no cumple con los términos y condiciones de su contrato.

Se requiere una acción: Para solicitar cualquiera de las formas de plan de pago del IRS, tendrá que rellenar el formulario 9465.

Para los acuerdos de pago a plazos de más de 50.000 dólares, es posible que tenga que presentar documentación financiera de apoyo, aunque esto es atípico.

Honorarios o costo: Los planes de pago a corto plazo son gratuitos de solicitar y establecer, sin embargo, el interés se acumulará en su saldo no pagado a una tasa del 0,25% por mes hasta que su saldo total se recupere totalmente. Se aplican cargos adicionales si usted completa sus planes mensuales mediante el pago con tarjeta de crédito o débito.

Para los acuerdos de cuotas a largo plazo sin débito directo, la cuota de solicitud es de 149 dólares. Esta cantidad se reduce a una cuota de solicitud de $43 reembolsables para aquellos que califiquen como de bajos ingresos. Para los acuerdos de cuotas a largo plazo de débito automático, la cuota de solicitud se reduce a $31. Esta cantidad es totalmente reembolsable para aquellos solicitantes de bajos ingresos. Para determinar si califica o para solicitar una cuota de solicitud de bajos ingresos, presente el Formulario 13844.

Opción #3: Solicitar un retraso de cobro temporal

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De manera similar a la solicitud de una prórroga por dificultades, si el pago de su factura de impuestos le impide satisfacer necesidades básicas como la alimentación y la vivienda, puede tener derecho a un retraso temporal en el cobro. Esta solicitud le daría algo más de tiempo y margen de maniobra a medida que su situación financiera mejore.

Si el IRS apoya su reclamación y aprueba su solicitud, pueden marcar su cuenta como no cobrable y poner un retraso temporal en el cobro. Es importante distinguir que un estado no cobrable no borra su deuda fiscal pendiente, simplemente significa que el IRS ha dejado tiempo para que sus circunstancias se curen antes de renunciar a la retención.

Tenga en cuenta que un retraso temporal no suspende sus deudas del cobro de intereses y multas. Su factura de impuestos aumentará mientras no se pague. Un retraso temporal en el cobro también autoriza al IRS a presentar un gravamen fiscal en su contra, por lo general, esto debería ser una opción de último recurso.

Se requiere una acción: Para solicitar un retraso de cobro temporal, contacte con el IRS por teléfono al 1-800-829-1040. Es posible que se le pida que presente una Declaración de Información sobre la Cobranza, que toma la forma de los formularios 433-F, 433-A o 433-B. También se le puede pedir que proporcione prueba de su estado financiero para presentar su caso a la agencia federal.

 Honorarios o costo: No hay costo alguno por solicitar un retraso temporal en la recolección.

Cómo resolver su deuda tributaria

Opción #1: Contactar a un profesional de impuestos

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Lidiar con sus responsabilidades fiscales puede ser abrumador, estresante y confuso. Hay mucho papeleo que archivar y documentos que leer para asegurarse de que está tomando la mejor decisión legal para usted y sus finanzas. En lugar de someterse a la ansiedad y el caos de su complicada situación fiscal, acuda a un profesional de impuestos.

Los profesionales de impuestos entienden las leyes de impuestos y las regulaciones del IRS y su pericia puede agilizar sus procesos de presentación y pago. Trabajar con Community Tax significa dejar de preocuparse por las multas por retraso y los errores de presentación en el pasado y esperar un futuro sin deudas. Ofrecemos una amplia gama de servicios de preparación y resolución de impuestos, para que pueda encontrar un programa de impuestos profesional que se adapte a sus necesidades exactas. Desde ayuda con los impuestos atrasados hasta asistencia para determinar si debe al IRS, estamos aquí para guiarlo hacia la luz al final del túnel fiscal.

Opción #2: Considerar una Oferta de Compromiso

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Una Oferta en Compromiso funciona como una forma de liquidar su deuda tributaria por menos de la cantidad total que debe. Esta opción es ideal para aquellos que no pueden pagar toda su responsabilidad si al hacerlo les causa dificultades financieras. En esencia, una Oferta de Compromiso puede ayudar a manejar o eliminar una carga impositiva inasequible.

La herramienta de Precalificación de Oferta de Compromiso del IRS es un cuestionario rápido y fácil de 6 pasos que puede confirmar o negar su elegibilidad en minutos. Para evaluar completamente que el pago de su factura de impuestos en su totalidad causaría dificultades financieras, el IRS tiene en cuenta algunas consideraciones clave; capacidad de pago, ingresos, gastos y equidad de activos. Aquellos que sean elegibles deberán presentar una solicitud utilizando el Formulario 433-A y pagar una cuota de solicitud no reembolsable de $186.

Opción #3: Inscribirse en el programa “Fresh Start” (Nuevo comienzo) del IRS

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Iniciado en 2008, el Programa Fresh Start del IRS fue diseñado para permitir a los contribuyentes gestionar sus deudas tributarias en el curso de un período de reembolso de seis años. Disponible para aquellos que deben hasta 50.000 dólares en impuestos, el Programa Fresh Start simplifica eficazmente el proceso de recuperación de deudas fiscales masivas. Cada mes, se espera que los contribuyentes calificados hagan pagos basados en sus ingresos actuales y el valor de sus activos líquidos. Al final del plazo de seis años, las deudas tributarias pendientes deberán ser pagadas en su totalidad.

¿Puedo declarar impuestos si debo al IRS: Resumen

Sí, si debe al IRS todavía puede declarar impuestos, y en la mayoría de los casos, debe hacerlo. Incluso si usted está cargado con grandes sumas de saldo de impuestos pendientes, hay una serie de vías abiertas disponibles para usted que están diseñados para ayudar a aliviar la carga financiera.

En caso de duda, ¡llama a Community Tax! Nuestros profesionales de impuestos están siempre aquí para ayudar con cualquiera de sus preguntas o problemas de impuestos.