Para muchos contribuyentes, la cantidad de impuestos que pagan puede parecer un gran misterio, incluso si han estado pagando impuestos durante décadas. Un año un contribuyente puede recibir una declaración de impuestos del gobierno, y al siguiente se le exige que pague, dejando a los contribuyentes confundidos e incluso desconfiando del IRS. Es comprensible por qué esto puede ser así. El lenguaje fiscal y la ley es notoriamente complejo y difícil de entender, y pequeñas diferencias en la forma de completar el papeleo pueden resultar en enormes resultados financieros.
Cada año los contribuyentes de todo EE.UU. se preguntan: “¿Por qué debo impuestos?” Si se está preguntando lo mismo, estamos aquí para ayudar. Siga leyendo para saber por qué debe impuestos este año y cómo se calcula esa cantidad.

Los fundamentos sobre el pago de impuestos

Aunque sólo pensemos en pagar impuestos durante la temporada de impuestos, los meses previos a la fecha límite oficial del 15 de abril, la verdad es que pagamos impuestos todo el año. Para los empleados del W-2, esto se hace automáticamente a través de lo que se conoce como retención de impuestos, la retención de dinero de su cheque de pago durante todo el año. Este dinero es una parte de su responsabilidad fiscal estimada para el año. Se destina a cosas como la seguro social, Medicare y más.

Cuando llega la temporada de impuestos, es el deber de cada contribuyente presentar su información de ingresos al IRS. Basándose en la información presentada, el IRS calcula su responsabilidad fiscal real. Si el IRS sobrestimó su obligación tributaria y le retuvo demasiado dinero durante el año, recibirá el excedente de vuelta en lo que se conoce como un reembolso de impuestos. Si el IRS subestimó su responsabilidad fiscal y no le retuvo suficiente dinero de sus cheques de pago, deberá pagar los impuestos del IRS.

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Para los 1099 contribuyentes, el proceso es bastante similar, pero sin la participación del IRS. En cambio, es responsabilidad del contribuyente estimar sus obligaciones fiscales totales, y luego dividir esa estimación en 4 pagos trimestrales, llamados pagos de impuestos estimados. Al igual que los trabajadores del W-2, presentarán la información de sus ingresos al final de cada año. Si sobreestima sus pagos de impuestos, recibirá una declaración; si los subestima, debe.

Por qué el IRS sobreestima la retención de impuestos

En el sentido más básico, el IRS estima su responsabilidad fiscal basándose en su ingreso anual y su estado civil, y el correspondiente rango de impuestos en el que se encuentra. Por ejemplo, si es soltero y sus ingresos están entre $39,475 y $84,199 dólares al año, de acuerdo con los tramos de impuestos del 2019, será gravado con una tasa del 22%. Digamos que gana $50,000 dólares al año. Basado en los tramos de impuestos del IRS, su responsabilidad fiscal será del 22% de $50,000 dólares, que es de $11,000 dólares. En lugar de tomar $11,000 dólares de una vez, el IRS disminuye el impacto de sus impuestos al retener una porción mucho más pequeña de sus impuestos de cada cheque de pago, totalizando hasta $11,000 dólares en el curso de un año.

Por supuesto, los impuestos no se basan sólo en su correspondiente categoría de impuestos. Hay muchas, muchas circunstancias que pueden aumentar o disminuir su responsabilidad fiscal anual. Pueden ser cosas como deducciones y créditos fiscales, estado civil, ingresos externos de propiedades en alquiler, negocios personales, etc. Se conocen como exenciones fiscales, y por cada desgravación que reclame, su responsabilidad fiscal estimada disminuirá.

Exenciones fiscales

¿Recuerda el formulario de impuestos que rellenó cuando empezó su trabajo actual? Es el W-4, también conocido como el Certificado de Retención del Empleado (Employee’s Withholding Certificate).

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Es un documento sencillo que le permite calcular y reclamar exenciones fiscales además, permite a su empleador saber cuánto debe retener de su sueldo. Si no reclama ninguna exención, su empleador retendrá la porción total de su responsabilidad fiscal de cada cheque de pago. A medida que sus exenciones se acumulan, su empleador retendrá cada vez menos.

No hay límite en el número de exenciones que puede reclamar, pero es mejor reclamar menos que más. Puede ser penalizado si le da instrucciones a s su empleador para que retenga muy pocos impuestos de su sueldo. Se requiere que pague al menos el 90% de su responsabilidad fiscal estimada a lo largo del año. Si ha reclamado tantas concesiones que su pago de impuestos a lo largo del año es menos del 90% de su responsabilidad total, puede ser penalizado con una multa por pago insuficiente de $500 dólares del IRS.

Para reclamar el número correcto de exenciones en el W-4, usará la Hoja de Trabajo de Concesiones Personales (Personal Allowances Worksheet), una guía del IRS que le ayuda a calcular el número correcto de exenciones para sus finanzas. Las instrucciones para la Hoja de Trabajo de Asignaciones Personales son las siguientes:

  • Primero, reclame una exención para usted.
  • Reclame una exención adicional si está casado y presenta la solicitud conjuntamente.
  • Solicite una exención adicional si se presenta como cabeza de familia.
  • Reclame una exención adicional si está:
    • Soltero o casado que presentan por separado y sólo tienen un trabajo.
    • Casado que se presenta conjuntamente con un solo trabajo y su cónyuge no trabaja.
    • Soltero, casado que hace la declaración por separado o casado que hace la declaración conjuntamente y usted o su cónyuge tienen un segundo trabajo por el que su salario anual es de $1,500 dólares o menos.
  • Reclame la exención fiscal por hijo, que le permite entre 0 y 4 asignaciones por cada hijo elegible.
  • Su número particular de exenciones corresponde a su ingreso total y su estado de declaración.
  • Reclame entre 1 y 2 exenciones para cada dependiente elegible basado en su ingreso total y su estado de declaración.
  • Reclame exenciones adicionales para otros créditos determinados en la hoja de trabajo 1-6 del Pub. 505.
  • Por último, cuente el número total de exenciones.

Tenga en cuenta que, en el caso de los contribuyentes con múltiples trabajos, estas directrices varían ligeramente para que no se reclamen múltiples exenciones en ambos trabajos, lo que puede dar lugar a un pago insuficiente de los impuestos estimados y a una multa por pago insuficiente.

Si ha reclamado el número correcto de exenciones para su situación financiera, entonces al final de cada año debería estar más o menos liquidado con el IRS. No recibirá mucho reembolso, si es que lo recibe, no deberá mucho en impuestos, si es que debe algo.

Si debe impuestos al final de cada año, es probable que esté sobreestimando sus exenciones. Si busca reducir la cantidad de impuestos que debe al final del año, la respuesta más simple puede ser reducir su número de exenciones fiscales. Tenga en cuenta que esto no tendrá un efecto real en la cantidad total de impuestos que ha pagado al final de la temporada de impuestos. Simplemente hará que pague con exactitud o incluso que pague en exceso sus impuestos estimados a lo largo del año. Cuando llegue la temporada de impuestos, deberá menos al IRS, o incluso puede recibir un reembolso.

¿Por qué debo más impuestos este año que el año pasado?

Más allá de las exenciones, hay una variedad de cosas que pueden hacer que la cantidad de impuestos que debe cambie de año en año. Esas pueden incluir cosas como:

  • Cambios en el estado civil: A medida que su estado civil cambia, su estado civil también puede cambiar. Por ejemplo, si se divorció el año pasado y ahora presenta la declaración de impuestos sola, puede que se vea obligada a pagar otro tipo de impuestos, lo que podría aumentar la cantidad de impuestos que debe. Si no ha actualizado las asignaciones de su W-4 para reflejar estos cambios, puede estar pagando menos impuestos a lo largo del año.
  • Un nuevo trabajo: ¿Usted o su cónyuge han tomado un nuevo trabajo este año? Para un nuevo trabajo W-2, puede haber completado su W-4 de manera diferente, lo que podría llevar a un pago insuficiente de la responsabilidad fiscal estimada. Si asumió un puesto independiente o contratado y no pagó sus propios impuestos trimestrales estimados, es probable que deba una cantidad significativa de impuestos al final del año. El próximo año, asegúrese de pagar sus impuestos estimados cada trimestre para reducir el daño al final del año.
  • Un cambio en los dependientes: Si anteriormente reclamó el crédito fiscal por hijos y su hijo ha dejado de ser elegible, ya no puede reclamarlo en la declaración de impuestos de este año. Del mismo modo, si un dependiente ha dejado de estar a su cargo, ya no podrá hacer una deducción o un crédito por él.

Afrontémoslo: los impuestos son confusos y la forma en que rellenas un formulario podría alterar totalmente su situación financiera en el transcurso de un año. Si está interesado en explorar las diversas formas en que puede ahorrar dinero en sus impuestos, o tiene preguntas sobre la cantidad que debe, considera explorar los servicios de preparación de impuestos de Community Tax. Nuestros expertos pueden consultar sobre sus impuestos y ayudar a prepararse para el próximo año fiscal, de modo que se vaya con la mayor parte en su bolsillo. Contáctenos hoy mismo.